קופת גמל להשקעה או קרן השתלמות?

חיסכון שפתוח לכולם: שכירים, עצמאים ומי שלא עובדים. הכסף נזיל ואפשר למשוך אותו בכל עת בלי קנס. אין הטבת מס על ההפקדה. אין בה כיסוי ביטוחי כמו בפנסיה.

מי יכול לפתוח: גמל להשקעה פתוח לכולם. קרן השתלמות מיועדת לשכירים ולעצמאים, ושכיר פותח אותה רק אם המעסיק מפריש אליה.

מתי הכסף נזיל: מגמל להשקעה בכל עת. מקרן השתלמות אחרי 6 שנים, או אחרי 3 שנים ללימודים או בגיל פרישה.

מס על הרווחים: בגמל להשקעה משלמים עד 25% על הרווח הריאלי, אלא אם מושכים כקצבה אחרי גיל 60. בקרן השתלמות הרווחים פטורים עד התקרה אם מושכים בזמן.

אפשר להחזיק את שתיהן. לא חייבים לבחור רק אחת.

אפשר להפקיד עד 83,641 ₪ בשנה (נכון ל-2026). התקרה היא לכל הקופות שלכם יחד, גם אם הן בחברות שונות. היא צמודה למדד ומתעדכנת פעם בשנה.

אפשר למשוך את כל הכסף או חלק ממנו בכל עת. משלמים מס של עד 25% על הרווח הריאלי, כלומר על הרווח מעל עליית המדד. הכסף מגיע תוך 4 ימי עסקים.

מגיל 60 אפשר להעביר את הכסף לקופה שמשלמת קצבה. אם מושכים קצבה חודשית הרווחים פטורים ממס וגם הקצבה פטורה ממס הכנסה. הפטור לא תלוי בהכנסות אחרות.

אחרי ההעברה בדרך כלל אפשר למשוך רק כקצבה. כל קופה קובעת את הכללים שלה, אז כדאי לבדוק לפני שמעבירים.

המקסימום הוא 4% מההפקדה ו-1.05% בשנה מהצבירה. קופה יכולה לגבות פחות ואפשר לנהל על זה משא ומתן. מעבר לקופה אחרת לא נחשב אירוע מס.